刘 琦
近期，我认真研读学习了黄奇帆所著的《重组与突破》，对运用好重组思维，推动我区中小金融机构改革发展有了更加深刻的认识和体会。
物不因不生，不革不成。我国中小金融机构在服务“三农”、中小微企业等实体经济薄弱环节中发挥着不可替代的作用，但受经济结构调整、市场竞争加剧等因素影响，部分机构面临资本实力弱、资产质量差、公司治理乱等问题，制约自身发展，威胁金融稳定。在资源有限的情况下，发展与安全的平衡关系尚不牢固，改革和化险的多头任务相互制约，健康持续的金融发展和金融服务难以维系，改革重组成为中小金融机构防范化解风险、实现突破发展、提升服务质效的核心路径，而科学统筹资源要素、平衡目标任务、处理好政府与市场的关系，既是改革的关键，也是破解难题的核心抓手。
中小金融机构改革重组有利于构建良好金融生态
改革重组是防范化解金融风险的有力措施。改革重组的目标是“减量提质”。中小金融机构服务“农”“小”经济变革，“小银行”的高经营成本与“小客户”的低承受能力矛盾突出，“小银行”的简易经营管理和“小客户”的复杂成长过程相互考验，银行和客户“弱、脆、乱”特征相伴相生。中小金融机构短期盈利能力和长期可持续发展能力严重不足，威胁金融安全和社会稳定。部分机构内部股权结构混乱，风险管理失位失效，经营决策失管失控，外部市场竞争加剧，企业信用风险传导，银行资产质量持续恶化。改革重组，聚焦问题机构精准拆弹，整合资源，有效提升机构整体抗风险能力，守住系统性风险底线。
改革重组是中小金融机构突破发展的主要手段。改革重组的方式是“结构重塑”。兼并重组是近年来中小金融机构改革化险的主流模式。中小金融机构围绕发展中的问题、矛盾、风险，以治理体制、治理经营机制、管理制度变革为手段，治内疾、防外疫，治已病、防未病，在改革中打通投融资行业政策，整合分散的金融资源，应用股权、债权市场化资本化证券化等多种工具，实现要素互补、质素革新，已有数百家银行获批合并或解散。部分资产优质但客户基础薄弱的机构，借助合并方的网点资源扩大服务范围，部分机构通过引入战略投资者、增资扩股等方式充实资本，优化股权结构，从根本上改善公司治理。
改革重组是优化提升金融服务的有效抓手。改革重组的成效是“优化服务”。服务实体经济是金融的本质特征，分散的中小金融机构常因实力弱、服务半径窄，难以满足区域产业升级和乡村振兴等需求。改革重组有助于打破中小金融机构地域和业务壁垒，增强资本实力，提升风控能力，稳健经营管理，改善品牌信誉，也有利于中小金融机构深化金融供给侧结构性改革，更好地对接政策导向、应对复杂局面、支持创新发展，为构建多层次、广覆盖、有差异的现代金融体系奠定坚实基础。多地市、省区农合机构组建统一法人，村镇银行通过“村改支”“村改分”纳入收购行管理，均实现了风险化解与服务提升的双重目标。
中小金融机构改革重组面临内部挑战与外部梗阻
仅靠市场化手段难以实现共赢目标。中小金融机构改革重组涉及多方利益与复杂环节，共赢基础薄弱。一是利益协同难。中小金融机构股东构成复杂，地方国资、民企、自然人股东诉求差异大，民企股东关注短期资产回报，地方国资侧重区域金融稳定，自然人股东担心股权贬值，缺乏统一利益支点，易导致重组方案久议不决。二是信息不对称。潜在收购方难以掌握目标机构的隐性不良贷款、表外业务风险等关键信息，尽职调查成本高、风险大，清产核资结果难以形成共识，甚至部分机构隐瞒风险，导致并购后问题暴露，降低市场参与意愿。三是共赢机制缺失。单纯依靠市场自发协商，重组双方难以平衡“风险承担”与“收益分配”，优质机构担心被“拖垮”，风险机构不愿让渡权力，缺乏第三方力量推动利益再分配，导致市场化重组难以落地。
仅靠单方面资源难以满足改革需要。中小金融机构本身资本实力弱，历史包袱重，可用资源不足。一是资金能力双重短缺。重组的核心是股权收购转让和不良资产处置，需要大量的资金投入，但地方财政压力大、社会资本参与意愿弱，导致增资扩股困难。重组涉及财务、法律、税务、资产管理、市场监管等各个领域，但部分中小金融机构既缺乏专门人才，也无力承担高额费用。二是相关各方意愿不强。重组的完成需要各方参与，但部分股东担心重组后股权被稀释、控制权旁落，对重组方式持抵触态度，部分地方国资因担心承担“国有资产流失”责任，对资产处置和股权转让顾虑重重，部分高管人员担心岗位调整影响事业发展，消极配合改革，甚至阻挠方案推进，部分员工担心岗位变动、裁员风险，对改革存在抵触情绪或“躺平”思想，影响重组期间的工作效率和机构稳定。
仅靠简单化整合难以完成重组任务。中小金融机构改革重组面临资产评估、责任认定、系统合并、数据迁移、人员安置等多领域任务，流程周期长、成本高、程序严格复杂，还要考虑业务稳定、人员稳定、现场稳定等多层次要求，统筹难度极大。一是业务与系统整合难。不同机构的信贷审批流程、信息系统标准不一，数据质量普遍不高，整合时需梳理档案信息、重构业务逻辑、迁移数据记录，若操作不当易导致客户信息丢失、交易中断等风险。二是人员安置压力大。机构合并后岗位重叠，部分员工面临转岗、离岗或异地就业等问题，若安置方案和补偿标准不合理、再就业支持不足，易引发员工上访等社会问题。三是文化融合有冲突。不同机构的经营理念、管理方式差异大，合并后易出现决策分歧和协作低效，影响内部凝聚力。四是声誉风险传导快。中小金融机构与地方经济、民众储蓄关联紧密，风吹草动都极易引发公众恐慌，出现储户集中取款、企业投机违约等情况，甚至传导至区域内其他金融机构，引发系统性风险。
中小金融机构改革重组需要统筹协调精准发力
调动一切可用资源，夯实改革重组工作基础。改革重组是一项系统工程，单靠哪一方的力量难以推进和完成，需要把准改革方向，健全工作机制，最大程度整合资源，最大限度拓宽渠道，各负其责、共同推进。将全面加强党的领导贯穿深化中小金融机构改革全过程，切实将党的领导的制度优势转化为改革动能。明确机构、股东、高管、监管、属地、行业各方职责分工，必要时调动公检法司、纪检监察、信访网信等各方力量，健全权责一致、激励约束相容的工作机制，瞄准改革目标，精准布局发力。“一行一策”推进重组，不搞“一刀切”“齐步走”，稳妥有序分类深化改革。压实大股东风险兜底责任，突出流动性风险和舆情防控，完善应急处置预案，建立紧密沟通汇报会商机制，加强风险监测预警，密切监测员工和消费者诉求，妥善处置社区、网络等负面信息，避免引发群体事件，保持经营连续稳定。
科学把握“时度效”，确保改革重组落地落细。改革重组是一项复杂工程，任何一方面考虑不全面不充分都可能推高改革成本、延误改革流程、增加不确定性，需要把握改革大局，挂图作战、协同发力。联合摸清风险底数，科学评估重组条件，优先推进中高风险机构重组，确保改革符合区域经济需求，避免风险劣变扩散。逐家明确改革全流程时间表、任务图，细化治理决策、行政许可、产权交易、工商登记、信息公告等各环节工作安排，前置摸排改革难点，加密调度集中突破。紧抓违法案件、股权变更、人员安置等重点问题，尽力而为、量力而行，避免盲目求全。紧抓思想障碍、政策障碍、实施障碍等症结问题，集中精力解决主要矛盾，坚持依法处置资产负债，切实维护各方合法权益，力争实现利益相关者、政策制定实施者、责任承担者等各方共赢，避免意见分歧。紧抓资产评估、责任认定、系统合并、数据迁移、人员安置等流程实施，注重资金、网点、业务、系统和人员无缝衔接、平稳转换，在重点环节做好股东、员工、储户等各方工作，增进交流，凝聚合力，搁置争议，解决问题，加快推进改革重组各项工作，严防处置风险。
处理好政府和市场的关系，确保改革重组有力有序。改革重组是一项挑战工程，难以提前规划和预判过程中的每一处细节，需要顺应规律、坚守规则，更需要担当作为、通权达变。坚持市场化、法治化原则，充分发挥市场机制对改革重组资源流动配置和价值创造的动态平衡作用，调动各方积极性，引入专门技术和专业服务，引进外部资金，拓宽资源渠道，丰富化险手段。更要有效发挥政府决策、组织、协调、控制、监督的优势作用，弥补市场机制缺陷，在改革重组中统筹资源、协调各方、平衡利益、破除梗阻、保障落实，在风险摸底研判、流程启停决策、程序协调实施、信息沟通交流等方面加强指挥，对存在突出困难、影响改革大局的机构和事项给予政策资源支持，督促各方做好自己职权领域工作，上传下达，上行下效，实现职能部门协调运转，实现有为政府和有效市场有机统一，提升重组效率，维护改革秩序，为金融体系稳定与实体经济发展注入持久动力。 （作者系自治区政协委员）